Ziarnko do ziarnka czyli jak rośnie kapitał

Kluczem do oszczędzania jest systematyczność i cierpliwość. Nawet niewielkie kwoty kilkudziesięciu złotych mądrze inwestowane mogą w przyszłości przynieść małą fortunę. Może je posiadać każdy, nawet nie dysponujący dużymi dochodami.

Przykładowo miesięczna pensja wynosi 2 400 zł brutto, po odliczeniu podatków i kosztów ubezpieczenia pozostaje 1 600 zł, jeżeli co miesiąc odłożymy z niej 80 zł. po roku będzie to 960 zł, po 10 latach 9 600 zł, po 20 latach 19 200 zł. Wydaje się, że to bardzo długi okres czasu, ale nie oszczędzając tak czy inaczej nie doczekamy się tej kwoty.

Lokując 80 zł w banku uzyskamy zależnie od sytuacji na rynku i oferty banku około 4% w skali roku, po 12 miesiącach uzbiera się 977 zł.

Na funduszu inwestycyjnym, przy zysku 7 do 12% w skali roku, po pierwszym roku będziemy posiadać 997 lub 1024 zł, w następnych latach zyski będą lepiej widoczne.

Jeżeli z biegiem czasu nasza pensja wzrośnie o 3%, będziemy mogli odłożyć nieco więcej, po 20 latach będziemy mieli do dyspozycji prawie 25 000 zł, jeżeli nie zainwestujemy tych pieniędzy.

Na lokacie bankowej przy 4% zysku w skali rocznej odkładanie 5% pensji przyniesie po 20 latach 35 000 zł. Niestety obowiązuje nas podatek kapitałowy, na który musimy oddać 19% oszczędności.

Sposobem na ten problem jest fundusz inwestycyjny, który może odzyskać 7% w skali roku, dlatego po 20 latach będziemy posiadać już 51 100 zł. Wynika to z zapłacenia podatku dochodowego po zakończeniu inwestycji, w jej trakcie zyski będą dodawane w całości zamiast co roku trafiać w części do Urzędu Skarbowego.

Na rynku działają także bardziej agresywne fundusze, które zarabiają średnio 12% w skali roku. Po 20 latach oszczędzania w tego typu funduszu będziemy posiadać już 95 200 zł (około 17 pensji więcej niż przy umieszczeniu środków na lokacie).

Daje to obraz sumy jaką możemy zebrać przy niewielkich oszczędnościach, przy nieco większym wysiłku może być znacznie wyższa.

Doświadczenia z innych krajów europejskich wskazują, że przy długim okresie oszczędzania największe korzyści finansowe przynoszą fundusze inwestycyjne. Eksperci doradzają zainwestować część pieniędzy w akcje i obligacje, część umieścić na lokatach, w tym także dewizowych, co maksymalnie zmniejsza ryzyko utraty środków.

Oszczędzanie na lokacie bankowej

Taka forma oszczędzania jest bardzo bezpieczna, ulokowane pieniądze chroni Bankowy Fundusz Gwarancyjny, wypłacając w razie problemów równowartość do 50 tys. euro w złotych. Pieniądze ponad ten limit trzeba już odzyskiwać na drodze sądowej, w trakcie postępowania upadłościowego banku (pamiętajmy, że w takim wypadku na pierwszym miejscu zabezpieczane są roszczenia Skarbu Państwa).

Wszystkie banki w Polsce objęte zostały obowiązkowym systemem gwarancji – banki zagraniczne podlegają takim przepisom w kraju, w którym mają siedzibę.

Oferty bankowe przedstawiają oprocentowanie w skali roku, jest to tak zwane oprocentowanie nominalne, nie uwzględniające 19% podatku od dochodów kapitałowych.

Do wyboru mamy oprocentowanie zmienne i stałe, stałe jest oferowane najczęściej na krótsze okresy, zmienne dla depozytów długoterminowych.

Oprocentowanie stałe obejmuje cały okres trwania lokaty, i odsetki można obliczyć w chwili wpłacenia pieniędzy na lokatę.

Przy oprocentowaniu zmiennym, stopa procentowa zmienia się zależnie od sytuacji na rynku i od niej zależy czy zyskamy więcej czy mniej niż zakładaliśmy,

Bank zastrzega w umowie co może wpłynąć na oprocentowanie, zazwyczaj zmiany kursów walut NBP, zmiany cen pieniądza na rynku międzybankowym, zmiany stóp procentowych NBP itp. Lokaty o stałym oprocentowaniu opłaca się założyć, jeżeli finansiści przewidują obniżenie stóp procentowych – w razie wzrostu bardziej opłacalne będzie oprocentowanie stałe.

W ofercie banki różnie określają czas trwania oferty, najczęściej jest to miesiąc lub 3,6,12,24, i 36 miesięcy, ale może być zarówno 1 dzień jak 9 miesięcy. Każda z nich ma inne oprocentowanie, dostępne na stronach internetowych i placówkach.

Wysokość oprocentowania zależy od wysokości wpłacanej sumy i okresu, na jaki chcemy założyć lokatę. Im dłuższy okres, tym oprocentowanie jest wyższe (pamiętajmy, że podawane jest na okres 1 roku).

Odsetki są naliczane zgodnie z rzeczywistą liczbą dni w miesiącu, oprocentowanie w skali dnia, natomiast przy pobieraniu podatku od dochodów kapitałowych stosuje się zaokrąglanie do pełnej sumy, zgodnie z ordynacją podatkową. Najlepszym sposobem na poznanie ile faktycznie zarobimy na lokacie jest użycie kalkulatora, dostępnego na stronach internetowych większości banków.

Oszczędzanie, dobry sposób na przyszłość

Trudno przewidzieć jakie niespodziewane wydatki mogą nas czekać w ciągu miesiąca – zepsuty odkurzacz, sąsiad skarżący się na szkody jakie wyrządził nasz niesprawny odpływ wody, chrzciny u przyjaciela. Skąd wziąć fundusz na takie nagłe wypadki?

Żyjemy od wypłaty do wypłaty, nie posiadając żadnych oszczędności kiedy to właśnie kontrola nad finansami pozwala zaoszczędzić wielu niepotrzebnych stresów.

Warto założyć rachunek oszczędnościowy, nie związany z tym na które przelewana jest nasza wypłata. Wpłacamy na niego około 10% dochodów co miesiąc, ustalając z góry kwotę. Nie musi być duża, najważniejsze aby wpływała na rachunek systematycznie. Pieniędzy nie przeznaczamy na przyjemności, wyjścia do kina czy do teatru, nowy sprzęt elektroniczny.

Wiele osób rzucając palenie, oszczędza na rachunku kwotę, jaką wydałyby na papierosy w ciągu miesiąca.

Oszczędzamy wszystkie dodatkowe pieniądze, prezenty na rocznice i urodziny, premie, trzynastą pensję, zwrot podatku itp. Pamiętajmy, że w obecnych czasach nagła utrata pracy nie jest czymś niezwykłym, tak samo obniżka pensji związana z kryzysem w przedsiębiorstwie czy brakiem zamówień.

Zaoszczędzona kwotę możemy oczywiście trzymać w domu ale to nie jest bezpieczne a mając pieniądze pod ręką łatwiej dać się skusić na wydatki. Duże lepszym wyjściem jest konto oszczędnościowe, oprocentowane wyżej niż zwykły rachunek.

Innymi, domowymi sposobami na ograniczenie wydatków jest np. korzystanie z roweru zamiast samochodu czy komunikacji miejskiej. Czasami warto pokonać mniejszą odległość na piechotę lub tym sympatycznym jednośladem niż wsiadać do samochodu żeby przejechać 500 metrów. To dodatkowo sposób na poprawę kondycji i uniknięcia korków.

W tzw. trybie czuwania sprzęt elektryczny pobiera nawet 10% prądu, warto zainwestować w wygodne sposoby wyłączania wszystkich urządzeń na raz, na przykład wychodząc z domu wyłączamy tylko jeden przycisk w listwie, do której podłączona jest cała elektronika.

Poważną wyrwę w domowym budżecie tworzą nieprzemyślane wydatki, rzeczy kupione pod wpływem impulsu odstawione szybko w kąt i zapominane. Nie tylko dużo kosztują ale równocześnie zaśmiecają przestrzeń w domu czy mieszkaniu. Nie są używane ale szkoda wyrzucić zupełnie nową rzecz.

Dobrym zwyczajem jest zapisywanie wszystkich, nawet drobnych wydatków, nie będziemy się wtedy zastanawiać: „Gdzie podziały się moje pieniądze?”.

Różnice pomiędzy lokatą a kontem oszczędnościowym

Z raportów finansowych wynika, że Polacy blisko połowę swoich oszczędności umieszczają na rachunkach oszczędnościowych lub lokatach, niewielu korzysta z obligacji i funduszy obligacyjnych.

Obok rachunków bieżących i lokat, każdy porządny bank ma dzisiaj w swojej ofercie rachunki oszczędnościowe.

Najczęściej posiadają atrakcyjne oprocentowanie, pieniądze możemy wypłacać w każdym momencie bez utraty odsetek – także dowolnie dopłacać, nawet nie duże kwoty. Odsetki naliczane są w zależności od banku i naszego wyboru raz w miesiącu, co 3 miesiące lub codziennie. Czasami do rachunku dostaniemy kartę płatniczą.

To tak zwana karta debetowa, z jej pomocą możemy korzystać z rachunku niemal w tak samo prosty sposób jak ze zwykłego konta (co jednak wymaga comiesięcznych opłat) podczas kiedy aby zrobić przelew lub zlikwidować lokatę musimy przynajmniej zalogować się w banku przez Internet.

Negatywy to z pewnością ograniczenie do tylko jednej bezpłatnej wypłaty lub przelewu w miesiącu, następne są płatne od kilku do kilkunastu złotych. Ustalono dla nich oprocentowanie zmienne (bank obniża je lub podwyższa zależnie od poziomu stóp procentowych).

Banki zastrzegają czasami w umowie wzrost opłat za prowadzenie rachunku w przypadku spadku kwoty wpłacanych środków, co ogranicza opłacalność rachunku.

Lokaty, chociaż mniej elastyczne, dają możliwość osiągnięcia większych zysków. Oprocentowanie lokat 6-miesięcznych sięga nawet 9,5% w skali roku, natomiast najkorzystniejsze rachunki oszczędnościowe tylko 8% rocznie.

Taka relacja co pewien czas ulega zmianie, w momencie zmian na giełdzie także banki wprowadzają zmiany w swoich ofertach.

Z kolei za zerwanie umowy i wypłacenie środków przed terminem, możemy stracić większość zyskanego oprocentowania. Lokatę po upływie terminu musimy zlikwidować w całości, lub przedłużyć (system może to robić automatycznie, jeżeli wybierzemy taką opcję).

Kolejne ograniczenie to minimalna kwota jaką możemy wpłacić, najczęściej to 500 lub 1000 zł.

Kapitalizacja odsetek następuje na zakończenie lokaty, zaznacza się tutaj przewaga rachunku oszczędnościowego, na którym odsetki są kapitalizowana po miesiącu lub nawet codziennie, w przypadku dużych kwot jest to spory zysk. Druga sprawa to pominięcie tzw. podatku Belki czyli podatku dochodowego od oszczędności.

Podatek Belki, zmora oszczędzających

Podatek od dochodów kapitałowych to rodzaj podatku dochodowego od osób fizycznych regulowany przez ustawę z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych. Zaraz po wprowadzeniu został nazwany podatkiem Belki od nazwiska Marka Belki, dwukrotnego wicepremiera, ministra finansów i wybitnego ekonomisty, któremu go zawdzięczamy.

Obejmuje odsetki od pożyczek, odsetki od wkładów oszczędnościowych i środków na rachunkach bankowych lub innych form oszczędzania, odsetki od papierów wartościowych, dywidendy i udziały w zyskach od akcji w spółce mającej osobowość prawną lub spółdzielni.

Przychody z udziału w funduszach inwestycyjnych, dochody ze sprzedaży papierów wartościowych i udziałów w spółkach, przychody ze sprzedaży prawa poboru (prawa poboru akcji nowej edycji przez pracowniczy fundusz emerytalny w imieniu członków funduszu).

Przychody z odpłatnego zbycia pochodnych instrumentów finansowych czyli akcji, obligacji, kontraktów terminowych, obligacji zamiennych.

Podatek płaci do urzędu skarbowego bank alb fundusz inwestycyjny, dlatego klienci nie muszą go obliczać ani załatwiać formalności z nim związanych. Końcówki kwot wynoszące mniej niż 50 groszy są pomijane, natomiast te powyżej zaokrągla się do jednego złotego zgodnie z ordynacją podatkową. Czasami po dziennej kapitalizacji odsetek wynoszą one mniej niż 50 groszy i są pomijane przy płaceniu podatku.

Wkrótce po wprowadzeniu podatku, banki i fundusze zaczęły opracowywać metody uniknięcia go lub odroczenia. Jednym z nich są fundusze parasolowe, pozwalające uniknąć podatku przy przenoszeniu środków z jednego towarzystwa do innego. Właściwie jest to grupa funduszy, które mają inną strategię inwestycyjną, jedne w obligacjach, inne w akcjach, jeszcze inne w bony skarbowe. Podatek płacimy dopiero po zakończeniu inwestycji, od sumy końcowej.

Podobnie fundusze luksemburskie inwestujące na różnych rynkach, wypłacają dywidendę opodatkowaną zgodnie z podpisaną umową w Luksemburgu, gdzie nie są w ogóle opodatkowane.

Na inny pomysł wpadły towarzystwa ubezpieczeniowe, oferowano polisę gwarantującą posiadaczowi zwrot wpłaconej kwoty plus pewna, ustaloną sumę (faktycznie odpowiadającą procentom na lokacie).

Większość banków przygotowała oferty lokat i rachunków oszczędnościowych, na których odsetki w chwili kapitalizacji wynoszą 0,38 groszy i w konsekwencji nie podlegają opodatkowaniu.

Bardzo często na rynku gospodarczym zdarza się tak że przedsiębiorstwa nie mają do końca pewnej sytuacji finansowej i nie stać je na kupowanie nowych urządzeń czy też samochodów. W takim wypadku z pomocą przychodzi leasing czyli wynajęcie od kogoś jakiegoś samochodu czy też potrzebnego do działania przedsiębiorstwa sprzętu. Przedsiębiorcy co raz częściej korzystają z tego sposobu działalności. Jest ona dużo bardziej korzystna finansowo a dodatkowo zapewnia wciąż płynność finansową i nie naraża na bardzo wysokie jednorazowe wydatki. Najmujący czyli przedsiębiorstwo zobowiązuje się do płacenia rat leasingowych za zużycie się najmowanego przedmiotu a w zamian może używać go do woli tyle ile tylko chce przez czas określony na który została podpisana umowa najmu.

W procederze tym zyskują zarówno przedsiębiorca jak i ten który oddaje w najem daną rzecz. Oddający bowiem przez lata użytkowania danego sprzętu dzięki tym ratom będzie w stanie z nawiązką odzyskać to co wydał na poczet zakupu danego urządzenia czy też sprzętu bądź pojazdu.

W leasingu mamy do czynienia z dwoma sytuacjami : leasingu pośredniego i bezpośredniego. W przypadku leasingu bezpośredniego umowa najmu podpisywana jest bezpośrednio pomiędzy producentem a przedsiębiorstwem natomiast w przypadku pośredniego jak nazwa wskazuje mamy pośrednika czyli przedsiębiorstwo leasingowe które załatwia za nas wszelkie szczegóły transakcji i najmu danego mienia. Jeżeli będziemy dzielić ze względu na cel najmu wówczas spotkamy się z leasingiem operacyjnym który polega na tym że najmujący oddaje mienie przedsiębiorcy.

Ekonomia i gospodarka danego kraju to nie tylko działania prowadzone na jego terenie. Bardzo ważną rolę w gospodarce odgrywają dla przedsiębiorstw kontakty z zagranicznymi kontrahentami. Dzieje się tak dlatego że owe kontakty owocują tańszymi zakupami i droższymi sprzedażami produktów co jest nie wątpliwie bardzo pozytywnym kierunkiem działań dla przedsiębiorstwa. Z zagranicznym handlem nieodzownie wiążą się dwa pojęcia importu i eksportu. Co to takiego??? Import to sytuacja w której firmy lub też indywidualni producenci przywożą do kraju towary i usługi do kraju. Ważne jest aby te dobra na przykład w postaci kapitału sprowadzonego z zagranicy wykorzystać już na terenie naszego kraju. Kraje należące do unni europejskiej nie używają pojęcia importu.

Jeżeli dzieje się to wewnątrz strefy wówczas mamy do czynienia z wymianą towarową wewnątrz wspólnotową. Jeżeli natomiast wymiana obojętnie w jakim kierunku czy jest to import czy eksport z krajami nie należącymi do unii wówczas możemy posługiwać się przytoczonymi pojęciami. Eksport jest przeciwieństwem do importu i polega ona na  wywozie towarów inaczej mówiąc sprzedawaniu ich zagranicę. Istnieją dwa rodzaje eksportu a mianowicie pośredni i bezpośredni. Pośredni polega na przewiezieniu towarów bezpośrednio od sprzedającego do kupującego wówczas firmy polskie załóżmy obciążane są niestety podatkiem a  także pośredni który polega na tym że to kupujący odpowiada za wszystkie transakcje dotyczące przewozu zakupionych produktów czy też surowców zagranicę dzięki czemu przedsiębiorcy zwolnieni są z płacenia podatków.

Biznesplan, niejedna osoba zastanawia się czy jest to element potrzebny i czy po prostu nie można z niego zrezygnować. Otóż nie biznesplan w ekonomii i przy zakładaniu swojej firmy to podstawowy element po zasobach kapitałowych. Po pierwsze jak już wiemy otwrcie działalności na swój garnuszek jak to mawiają nie należy do łatwych.  Warto więc niczego nie zaniedbać. Biznesplan to nie tylko dobry pomysł ale przede wszytkim wizja. Wizja która zawiera plan sięgający kilku lat naszej działalności. Ekonomiści wiedzą że perspektywa czasu jest tutaj bardzo ważna. Warto więc aby nasze planowane wydatki przedsięwzięcia znalazły się również na papierze czy też w formie elektronicznej tak aby nasza firma kroczyła od początku wedlug ściśle ustalonego planu bez niepotrzebnych wpadek a przede wszystkim z płynnością finansową.

Biznesplan to nie tylko gwarancja na przyszłość to także zabezpieczenie oraz dobra karta przetargowa. Udając się do banku po pożyczkę czy też kredyt warto zainteresować go naszym biznesplanem a wtedy unikniemy zbędnych kłopotów z jego uzyskaniem. Tak samo może być w przypadku pozyskiwania kontrahentów zarówno dostarczających nam materialy jak i tych do których my będziemy dostarczali produkty. Dobry biznesplan pomoże nam wynegocjować dobre ceny czy też upusty przy zakupie komponentów. Musimy jednak liczyć się z tym że napisanie biznesplanu to nie sprawa prosta. Jednak gdy podejdziemy do tego problemu bardzo poważnie wówczas możemy mieć pewność że będzie on solidny i że zaprocentuje to w przyszłości i że dobrze zaprezentujemy to na czym mamy zamiar czerpać zyski w przyszłości.

To wszystko to czym możemy płacić i realizować zobowiązania firmy a wiec maszyny, rzeczy które produkujemy oraz to co można przedstawić w formie pieniężnej. Aktywa podlegają różnej klasyfikacji. Tak więc wyróżniamy aktywa trwałe. W poczet tych środków zaliczane są wartości mające charakter niematerialny oraz środki trwałe takie jak hale, nieruchomości , lokale w których działa forma a także maszyny które wykorzystujemy do procesu produkcji czy też działalności.  Dodatkowo można tutaj wskazać jeszcze inwestycje na czas dłuższy niż okres dwunastu miesięcy. Aktywa to także majątek który cały czas poddawany jest obrotowi a więc: różnego rodzaju zgromadzone materiały wykorzystywane w czasie produkcji oraz wszystkie pieniądze zgromadzone w postaci krótkotrwałych inwestycji prowadzonych przed przedsiębiorstwo.

Pasywa to przeciwieństwo aktywów. Najważniejsze w naszym przedsiębiorstwie będzie to aby koszta pasywów całkowicie pokryły koszta aktywów. Do pasywów zaliczyć można żródła pokrycia majątku  które również niezbędne są do [prawidłowego funkcjonowania naszej firmy. Ważny jest bilans o którym już wspomniałem. Pasywa to także kapitały w postaci różnego rodzaju funduszy które posiada przedsiębiorstwo. Dodatkowo pasywa to kapitały własne czyli takie które są w postaci zobowiązań czy też zasobów przedsiębiorstwa. Aktywa i pasywa mają to do siebie że w rozliczeniu końcowym musza dać nam zero. Jeżeli tak się nie stanie wówczas mamy do czynienia z błędem księgowym albo po prostu z próbą oszustwa czy też wyłudzenia lub po prostu nie poprawnej działalności prowadzonego przez nas przedsiębiorstwa.

Wybór przez nas odpowiedniego rodzaju spółki dla naszej firmy jest nie tylko ważny dla jej działalności ale także i dla gospodarki która wyraźnie odczuwa obecność nowych tworów na rynku. Pierwszym i podstawowym rodzajem spółki na którą możemy się zdecydować jest spółka cywilna. Spółki cywilne opierają się zazwyczaj na słownej umowie pomiędzy założycielami którzy zobowiązują się do tego że będą robili wszystko aby ich firma działała prężnie oraz aby jak najdłużej przynosiła jak największe korzyści. Spółka ta nie opiera się na prawie karnym a jedynie na prawie cywilnym. Dodatkowo w przypadku bankructwa lub upadłości firmy za jej długi w równym stopniu odpowiadają wszystkie osoby które wchodzą w skład spółki( te które ją zawiązały). Jest to postępowanie ryzykowne ale z drugiej strony sprawiedliwe gdyż nie ma szansy że ktoś ucieknie z tonącego okrętu.

Dodatkowo należy pamiętać że nie ważne na jaki rodzaj się zdecydujemy konieczna będzie rejestracja naszej działalności w Krajowym Rejestrze Sądowym. Spółki osobowe i kapitałowe działają na podobnych zasadach. Spółki osobowe to przede wszystkim spółki jawne. W spółkach jawnych nie ma wymagań dotyczących ilości kapitału własnego z którą wchodzimy na rynek rozpoczynając działalność. Warto jednak wiedzieć że decydując się na osobową spółkę jawną musimy mieć świadomość tego że w takiej spółce każdy wspólnik odpowiada za nią majątkiem przez siebie zgromadzonym. Zaletą tego jest zaś to że może sam we własnej osobie ją reprezentować gdyż posiada takie same uprawnienia jak pozostali członkowie spółki. Innym przykładem spółki handlu jest spółka partnerska.